[考研英语首轮复习应掌握五方面基础知识]目前正是考研英语首轮复习的时期。首轮英语复习的主要任务是打好基础，使接下来强化期和冲刺期的复习更有针对性。从对近年来考研英语试卷的分析可以看出，考研英语的考查重点...+阅读
一、出纳岗工作流程
（一）现金收付
1、收现 根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证 工资及固定资产岗（水电费、代收款项） 管理费用岗（其他应收款） 销售核算岗（货款） 成本核算岗（加工费、材料款） 注：
（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有＂转账＂字样，后加盖＂转账＂图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。
2、付现
（1）费用报销 审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖＂现金付讫＂图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核
（2）人工费、福利费发放 凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖＂现金付讫＂图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证
3、现金存取及保管 每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3:30视库存现金余额送存银行 注：
（1）下午下班后，现金库存应在限额内。
（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。
4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。
（二）银行存款收付
1、银收
（1）收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享-→打印-→将回款登记表连同回款单传销售会计
（2）其他项目收款 收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位
（3）贷款 收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位
2、银付
（1）日常性业务款项 根据付款审批单（计划内费用经相关岗位审核，计划内10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核）审核调节表中无该部门前期未报账款项——→开具支票（汇票、电汇）——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）——→加盖＂转账＂图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证 ——→材料核算岗（材料采购） ——→成本核算岗（外协加工、车间质保费用） ——→管理费用岗（管理部门用款） ——→销售费用岗（销售部门用款） ——→工资福利岗（工资兑现、福利） ——→及固定资产岗（GMP部门费用、固定资产购建） 注：
（1）开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。
（2）开出的支票（汇票、电汇）收款单位名称应与合同、发票一致。
（3）有前期未报账款项的个人及所在部门，一律不办理付款业务。
（2）打卡工资 根据工资岗位开具的付款审批单（经财务部长签字）开具支票——→填写进账单——→连同工资盘交司机送南湖建行——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖＂转账＂图章——→登记单据传递登记本——→工资福利岗 注：
（1）每月根据工资发放时间提前2天将工资所需款调入南湖建行，并按时从工行将工资款划入首义招行。
（2）打卡工资的支票须于工资发放日前1天连同工资盘送达银行。
（3）业务员兑现 凭销售会计传来的付款审批单（经财务部长签字）开具支票——→填写进账单——→交司机送银行倒进账——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖＂转账＂图章——→登记单据传递登记本——→工资福利岗
（4）还贷及银行结算 收到银行贷款还款凭证及手续费结算凭证——→登记单据传递登记本——→传管理费用岗
（5）交税 ①完税 收到税务岗位传来的税票（附付款审批单）——→填写划款行银行账号及进单 ② 进税卡 凭税务岗填写的付款审批——→开具支票——→填写进账单 ——→交司机送银行进账——→凭回单及支票存根登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证 ③从税卡交税 收到税务岗传来的完税票和税卡划款凭条——→登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证
（6）及时将各银行对账单交内审岗编制银行调节表，对调节表上挂账及时进行清理和查询，责成相关岗位进行下账处理。
3、根据银行收付情况统计各银行资金余额，随时掌握各银行存款余额，避免空头。
4、熟练掌握公司各银行户...
以下为关联文档：
出纳的报表应该怎样做你说的还是不够明白，她指的是谁，怎么会给你钱。如果她是老总，那么， 在老总给你钱，也就是把钱放在你那的时候， 借：现金 贷：其他应付款-XX 在老总需要用钱，从你那取走钱的时候 ， 借：其他...
做有限元分析需要掌握哪方面的知识如果对结构有限元分析感兴趣，应该从材料力学、弹性力学开始。对应力、应变、平衡方程、本构关系、位移-应变关系等知识有了了解以后，可以学习变分法的知识，推荐看钱伟长先生的...
中文系学生应掌握哪些知识这是北大的中文系课程，最全的，其他学校有的课程不修 这个是北京大学中文系的课程 现代汉语 古代汉语 中国古代文学史 中国当代文学 语言学概论 中国古代文化 中文工具书 语言...
幼儿园教师在完成午睡中应掌握哪些知识技能1、幼儿睡前值班教师应该进行午检，仔细检查幼儿是否带有小棒、玻璃、扣子、硬币以及有尖角和刀刃的东西，以免刺伤幼儿或塞入鼻内、耳朵，吞入气管或肺内。并让幼儿有秩序地入厕，...
培训管理者应掌握的知识管理有哪些展开全部 一方面，虽然培训项目的内容会不断地发生变化，但是培训管理者的工作却总是在重复着同样的内容：制订计划、争取预算、需求调查、跨部门协调、供应商甄选、谈判、签署合...
请问要做光学结构设计工作需要掌握什么知识CAD你应该知道是干嘛的ZEMAX是一套综合性的光学设计 仿真 软件，它将实际光学系统的设计概念、优化、分析、公差 以及报表 整合在一起。 ZEMAX 不只是透镜设计软件而已，更是全...
web设计前端设计有哪些知识必备掌握！想成为web前端大神，到底需要掌握哪些知识呢？ 1.PhotoShop/Fireworks Design 配合美工将草图形成具体的符合WebPage的设计； 有快速制作分层高品质PSD、PNG的能力； 能迅速将PSD、P...
保育员在完成来园离园的保育工作中应掌握哪些知识和技能来园前认真做好教室的保洁工作，开窗通风，检查是否有不安全因素，准备好孩子用的消过毒的杯子等、等待孩子来园。 1.热情问候； 2.仔细观察。 离园准备： 1.孩子穿戴、服饰整理； 2.引...
做房地产要掌握哪些基础知识对所在地的一些在售楼盘要有肯定的了解 在其它楼盘有很多朋友 最主要房产名词一定要张口就能答出来~~~~~~~~~~~ 从事房地产租赁或者销售业务从事人员需要产经纪人上岗证 要...
